九江市审计局2019年度部门决算说明

发布时间:2020-10-15 12:10 来源:本网字体: [ ]

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九江市审计局2019年部门决算

       

第一部份   九江市审计局部门概况

  一、部门主要职能

    二、部门基本情况

第二部份  2019年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资产占用情况表

第三部份   九江市审计局部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部份   九江市审计局概况

一、部门主要职能

九江市审计局是九江市依法独立行使审计监督权的审计机关,在市长和江西省审计厅的领导下,负责九江市的审计工作,主要履行以下职能:

㈠主管全市审计工作。负责对全市财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督,维护全市财政经济秩序,提高财政资金使用效益,促进廉政建设,保障全市国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任,并负有督促被审计单位整改的责任。

㈡贯彻执行国家、省审计工作的方针、政策和法律法规,参与全市性审计规范性文件和制定审计规章制度并监督执行。

㈢向市长提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。。

㈣直接审计法定事项,出具审计报告,在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。

按规定对县级领导干部及依法属于市审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

依法检查审计决定执行情况,督促纠正和处理审计发现的问题,依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

指导和监督内部审计工作,核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共3个,包括审计局机关、审计培训中心、审计信息中心。其中:审计信息中心财务未单独核算,纳入审计局机关统一核算。

本部门2019年年末实有人数111人,其中在职人员66人,退休人员45人。

第二部份  九江市审计局2019年部门决算表

(详见附表)

第三部份九江市审计局部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2019年度收入总计3679.58万元,其中年末结转和结余763.41万元,较2018年减少425.20万元,下降11.56%;本年收入合计2916.17万元,较2018年增加825.4万元,增长39.48 %,主要原因是:2018年结转结余减少,当年收入需求增加。

本年收入的具体构成为:财政拨款收入2916.17万元,占100 %。

二、支出决算情况说明

本部门2019年度支出总计2847.12万元,其中:本年支出合计2847.12万元,较2018年增加737.28万元,增长 34.94%,主要原因:业务增多,工作经费增加;年末结转和结余832.46万元,较2018年增加69.06万元,增长9.04%,主要原因是落实过紧日子要求压减资本性支出。

本年支出的具体构成为:基本支出2589.47万元,占总支出的90.95%;项目支出257.65万元,占总支出的9.05%。

三、财政拨款支出决算说明

本部门2019年度财政拨款本年支出年初预算数为2558.94 万元,决算数为2847.12万元,完成年初预算的111.26%。其中:

㈠一般公共服务支出年初预算数为2248.47万元,决算数为2482.29万元,完成年初预算的110.40%。主要原因是:人员变动,增加工资福利支出。

㈡社会保障支出年初预算数为119.69万元,决算数为279.85万元,完成年初预算的136.75%。主要原因是:以支付功能支出为统计口径原因。

㈢医疗卫生与计划生育支出年初预算数为61.31万元,决算数为21.92万元,完成年初预算的35.75%;主要原因是:以支付功能支出为统计口径原因。

㈣住房保障支出年初预算数为129.47万元,决算数为63.07万元,完成年初预算的48.71%。主要原因是:以支付功能支出为统计口径原因。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2019年度一般公共预算财政拨款基本支出2589.47万元,其中:

㈠工资福利支出989.27万元,较2018年增加2.1万元,增加0.02%,主要原因是:增人增资等原因。

㈡商品和服务支出441.24万元,较2018年增加10.23,增长2.37%,主要原因是:业务增多,支出成本增加。

㈢对个人和家庭补助支出1086.53万元,较2018年增长535.30万元,增长97.08%,主要原因是:科目调整。

资本性支出72.43万元,较2018年减少66.02万元,减少47.69%,主要原因是:2019年减少信息网络及软件购置。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况说明

本部门2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为50万元,决算数为14.51万元,完成预算数的29.02%,决算数较2018年下降0.8万元,下降5.22%,其中:

因公出国(境)支出年初预算数为20万元,决算数为0万元,完成预算的0%,决算数较2018年持平。主要原因是: 2019年因公出国(境)未作人员安排。

公务接待费支出年初预算数为30万元,决算数为14.51万元,完成预算的48.37%,决算数较2018年减少0.8万元,下降5.22%。主要原因是:2019年严格执行八项规定,内部控制度健全,对外接待减少。

公务用车购置及运行维护费支出预算数为0万元。主要原因是:2019年车辆运行费用列其他交通费,虽有公务车辆平台布点车一辆,但产权属政府,故无车辆支出预算。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2019年度机关运行经费513.67万元,较年初预算数减少142.77万元,降低21.75%,主要原因是信息系统运行维护支出减少。

七、关于政府采购支出说明。

本部门2019年度政府采购支出总额330.08万元,其中:政府采购货物支出72.43万元,政府工程采购支出257.65万元。授予中小企业合同金额330.08万元,占政府采购支出总额的100%,其中:授予小微企业合同金额72.43万元,占政府采购支出总额的21.94%。

八、国有资产占用情况说明。

截止2019年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆、其他用车0辆;单位价值50万元(含)以上通用设备0台(套);单位价值100万元(含)以上专用设备0台(套)。

九、预算绩效情况说明。

(一)绩效管理工作开展情况。

  根据预算绩效管理要求,我部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中一级项目1个,二级项目2个,共涉及资金612万元,占一般公共预算项目支出总额的100%,组织对“固定资产投资审计、党政领导干部经济责任审计”等2个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出612万元。

(二)部门决算中项目绩效自评结果。

根据年初设定的绩效目标,党政领导干部经济责任审计和固定资产投资审计自评得分94.8分。项目全年预算数为612万元,执行数为612万元,完成预算的100%。从评价情况来看,我单位整体情况较好,加强政府重大投资项目审计力度,为政府节约了大量财政资金。

第四部份  名词解释

一、收入科目

    ㈠财政拨款:是指各级财政部门拨付相关部门的财政性的资金。

㈡事业收入:是指事业单位开展专业活动及辅助活动取得的收入。

㈢事业单位经营收入:是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

㈣其他收入:是指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

㈤上级补助收入:反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

㈥上年结转和结余:填列2019年全部结转和结余的资金数,包括当年结余资金和历年滚存结余资金。

二、支出科目

㈠行政运行:反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

㈡归口管理的行政单位离退休:反映实行归口的行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)开支的离退休经费。                              ㈢经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

㈣“三公”经费:是指用财政拨款安排的因公出国 (境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

㈤机关运行费:是指部门的公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。

㈥行政单位医疗:反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费,未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费,按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

㈦住房公积金:反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

附件:1、《九江市审计局2019年部门决算表》

2、《2019年项目支出绩效自评表》


九江市审计局2019年度部门决算公开表.xls

2019年项目支出绩效自评表.xls